Как сторнировать расходы 1-го квартала, обнаруженные во 2-м квартале?
Добрый день уважаемые коллеги!
Организация на ОСНО, строительство.
Столкнулась с такой ситуацией. Сдана отчетность за 1 кв.2018г. 5 мая ПТО обнаруживает ошибку в КС, в результате неправильно поставленной запятой арматура указана на сумму 200 т.р., а нужно на 20 т.р., на эту же сумму в 200 т.р. нам в бухгалтерию было подано списание, отчетность за 1 кв.сдана с такими данными. По НДС я делаю доп.лист и сдаю корректировку. По прибыли это сделать невозможно, т.к.корректировочную КС ПТО сделали 5 мая, она попадает в отчетность полугодия. Т.е. выручка 1 кв.по НДС и Прибыли выравнивается в полугодии.
А вот что делать с расходами? Ведь они ошиблись и с колличеством расходов, т.ж. должно быть не на 200 т.р., а на 20 т.р. пояснение ПТО все того же, 5 мая.
Когда я должна их снять, в 1 кв.и доплатить недоимку, или в соответствии с обнаружением ошибки- как дохода, так и расхода, и сторнировать расход 5 мая? Очень жду помощи.
Организация на ОСНО, строительство.
Столкнулась с такой ситуацией. Сдана отчетность за 1 кв.2018г. 5 мая ПТО обнаруживает ошибку в КС, в результате неправильно поставленной запятой арматура указана на сумму 200 т.р., а нужно на 20 т.р., на эту же сумму в 200 т.р. нам в бухгалтерию было подано списание, отчетность за 1 кв.сдана с такими данными. По НДС я делаю доп.лист и сдаю корректировку. По прибыли это сделать невозможно, т.к.корректировочную КС ПТО сделали 5 мая, она попадает в отчетность полугодия. Т.е. выручка 1 кв.по НДС и Прибыли выравнивается в полугодии.
А вот что делать с расходами? Ведь они ошиблись и с колличеством расходов, т.ж. должно быть не на 200 т.р., а на 20 т.р. пояснение ПТО все того же, 5 мая.
Когда я должна их снять, в 1 кв.и доплатить недоимку, или в соответствии с обнаружением ошибки- как дохода, так и расхода, и сторнировать расход 5 мая? Очень жду помощи.
Comments
-
Добрый вечер
Вы скорректируете отчетность по НДС за 1 кв. и уменьшите реализацию.В данном случае появятся расхождения по доходам в декларации НДС и прибыли за 1 кв.
Данная ошибка как повлияла на прибыль?Если в результате ошибки нет недоплаченного налога,то можете не уточнять(ст.81 НК),просто потом напишите пояснение по расхождению баз НДС и прибыли. -
юлия79, дело в том, что ПТО ошиблись и в М- 29 на расходы по этой арматуре, т.е.мне надо снять и доход и расход. Вот и возникает вопрос- не зачтут ли ИФНС снятие расходов за 1 кв. ,что грозит мне недоимкой и пени, но снятие выручки 5 мая( полугодие), я пробовала делать корректировку, доход в декларации программа снимает за полугодие, а не в 1 кв.
-
Цитата: Добрый день уважаемые коллеги!Организация на ОСНО, строительство.Столкнулась с такой ситуацией. Сдана отчетность за 1 кв.2018г. 5 мая ПТО обнаруживает ошибку в КС, в результате неправильно поставленной запятой арматура указана на сумму 200 т.р., а нужно на 20 т.р., на эту же сумму в 200 т.р. нам в бухгалтерию было подано списание, отчетность за 1 кв.сдана с такими данными. По НДС я делаю доп.лист и сдаю корректировку. По прибыли это сделать невозможно, т.к.корректировочную КС ПТО сделали 5 мая, она попадает в отчетность полугодия. Т.е. выручка 1 кв.по НДС и Прибыли выравнивается в полугодии.А вот что делать с расходами? Ведь они ошиблись и с колличеством расходов, т.ж. должно быть не на 200 т.р., а на 20 т.р. пояснение ПТО все того же, 5 мая.Когда я должна их снять, в 1 кв.и доплатить недоимку, или в соответствии с обнаружением ошибки- как дохода, так и расхода, и сторнировать расход 5 мая? Очень жду помощи.Добрый день!
Рекомендую подать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 1 квартал 2018 г., так как налоговики, действительно, могут отнести корректировку расходов к данному периоду, что может привести к начислению пеней, если Вы не подадите корректировку с уточнением как расходов, так и дохода. -
НКК, Благодарю Вас за помощь!!!
