В какой строке декларации по налогу на прибыль отразить восстановленный НДС по возврату товара?
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по какой строке в декларации по налогу на прибыль отразить сумму восстановленного НДС по возврату товара.
Товар возвращен качественный со счетом-фактурой и уже в следующем месяце реализован этому покупателю повторно.
Теперь расхождения по обороту в декларации по прибыли( в одном отчетном периоде возврат и продажа) и в декларации по НДС ( по строке 010 отражена реализация без учета возврата) ,соответственно, у налоговой вопрос, почему выручка разная, как отразить возврат правильно?
Товар возвращен качественный со счетом-фактурой и уже в следующем месяце реализован этому покупателю повторно.
Теперь расхождения по обороту в декларации по прибыли( в одном отчетном периоде возврат и продажа) и в декларации по НДС ( по строке 010 отражена реализация без учета возврата) ,соответственно, у налоговой вопрос, почему выручка разная, как отразить возврат правильно?
Comments
-
Цитата: Подскажите, пожалуйста, по какой строке в декларации по налогу на прибыль отразить сумму восстановленного НДС по возврату товара.Здравствуйте. Восстановление НДС отражается только в учете и в НД по НДС. А в НД по НП вы отражаете выручку, так как у вас обратная реализация.
