Какой датой отражать снятие денежных средств с расчетного счета — датой выписки или датой фактического снятия средств?
Добрый день! Подскажите пожалуйста, как правильно отразить снятие денежных средств с банковской карты, привязанной к расчетному счету, если банковская выписка приходит позже. Директор снял денежные средства на хоз нужды 5 марта и 5 марта внес их в кассу (чек из терминала). А выписка из банка пришла 7 марта. Каким числом отражать снятие денежных средств в бухгалтерском учете?
Comments
-
Здравствуйте! Воспользуйтесь счетом 57-переводы в пути. Проводки:05.03 Дт50 Кт57-отражены поступившие деньги в кассу. 07.03 Дт57Кт51-отражено снятие денег по выписке банка. Таким образом остатка по 57 счету не будет. По 50 и 51 счетам будет отражено фактическое движение денежных средств по сформированным документам.
-
Александр Байсаров, спасибо!
